Приложение №2
к Учетной политике учреждения
для целей бухгалтерского учета
График документооборота.
№ п/п |
Наименование документа |
Срок предоставления |
Ответственные |
Вид обработки |
1 |
Кассовые отчеты |
Ежедневно |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
2 |
Отчет о движении бланков строгой отчетности, ТМЦ в кассе |
2 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
3 |
Журнал операций № 1 |
3 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
4 |
Отчет о движении денежных средств на лицевых счетах УФК |
Ежедневно |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
5 |
Журнал операций № 2 |
3 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
6 |
Журнал операций № 3 |
10 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
7 |
Журнал операций № 4 |
20 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
8 |
Табель учета рабочего времени |
не позднее 1-ого числа текущего месяца |
Ведущий специалист |
ручная |
9 |
Аналитические данные по расчетам с депонентами |
5 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
10 |
Журнал операции № 6 |
15 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
11 |
Журнал операций № 7 |
10 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
12 |
Авансовые отчеты |
По командировочным расходам – 3 дня после прибытия; по хозяйственным расходам – 10 дней со дня получения сумм в подотчет. |
Подотчетные лица |
Ручная |
13 |
Журнал операций № 8 |
20 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
14 |
Журнал операций № 9 |
20 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
15 |
Оборотная ведомость по основным средствам |
18 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
16 |
Оборотная ведомость по материалам |
18 числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
17 |
Доверенности |
в течение 10-ти дней после совершения хозоперации |
Материально-ответственные лица |
Ручная |
18 |
Путевые листы |
Еженедельно |
Водитель |
Ручная |
19 |
Отчет по движению средств по забалансовым счетам. |
5 числа следующего месяца. |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
20 |
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях |
не 3-х дней с момента подачи заявления |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
21 |
Расчетно-платежные ведомости |
не позднее 10-ого числа следующего месяца |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
22 |
Лицевые счета сотрудников |
ежемесячно |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
23 |
Справки о заработной плате |
не позднее 3-х дней с момента подачи заявления |
Ведущий бухгалтер |
ЭВМ |
24 |
Листы временной нетрудоспособности |
не позднее 27 числа текущего месяца |
Ведущий бухгалтер |
Ручная |
25 |
Приказы , касающиеся финансовых вопросов |
В течение 3-х дней с момента подписания |
Ведущий специалист |
Ручная |
26 |
Документы по приходу материальных запасов (счета-фактуры, накладные) |
В течение 3-х дней с момента совершения операции |
Подотчетные лица |
Ручная |
27 |
Приходно-расходные требования-накладные |
В течение 3-х дней с момента совершения операции |
Подотчетные лица |
Ручная |
28 |
Акты на списание материальных запасов |
Не позднее 5 дней с момента их фактического расходования |
Подотчетные лица |
Ручная |
29 |
Акты на списание основных средств (приказ о списании основного средства, накладные) |
Не позднее 5 дней с момента совершения операции |
Подотчетные лица |
Ручная |
Ведущий бухгалтер _________________ Власюк В.Н.